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100%的合并报表里面，两公司之间的往来怎么调整？如果调整会影响未分配利润吗？
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你好
借：应付账款
贷：应收账款
不会的
2021 12/18 08:57
84785044 
2021 12/18 08:58
双方都有开票
84785044
2021 12/18 08:59
那不是也影响销售收入？
王超老师 
2021 12/18 08:59
你不是说往来款吗？？？
这个开票是什么情况？？？
84785044
2021 12/18 09:00
不开票 哪里来的往来呢？
王超老师
2021 12/18 09:01
比如，我借给你300万，你开发票给我？？？
84785044
2021 12/18 09:02
是发生销售了，你说的那个简单的问题还哟你给问吗？
王超老师
2021 12/18 09:04
你这个是购销款啊，天哪
借：营业收入
贷：营业成本
存货
84785044
2021 12/18 09:08
母公司卖产品给子公司80元，子公司对外卖100元，成本价60元，这样的话母子公司合并报表抵销分录怎么写？
王超老师
2021 12/18 09:09
子公司已经完全对我出售了吗？
那么就不需要抵消了
84785044
2021 12/18 09:24
母公司卖给子公司的，子公司已经全部对外销售了，但是这样合并之后虽然不影响利润，但是虚增了收入和成本了吧，另外还要调整往来吧，不要写调整分录了吗？
王超老师
2021 12/18 09:29
子公司已经销售给集团之外的第三方了，不需要再抵消了
这个已经是真实的收入和成本了啊
84785044
2021 12/18 09:33
母公司卖个子公司记一次销售收入，子公司卖出去又记一次销售收入，销售不是重复一次了吗，对于这个产品而言销售就是对外的销售额，不包括母子公司之间内部的销售额吧，成本也是这样。
84785044
2021 12/18 09:36
内部报表，不是外部报表。
王超老师
2021 12/18 09:45
你子公司要确认成本和应付账款啊
你要看集团的报表，不能看单体的，
你现在是在编制合并报表的
84785044
2021 12/18 09:46
你把我上面发的业务分录写一下，再把合并后的分录写一下呢？
王超老师
2021 12/18 09:47
借：应收账款
贷：主营业务收入
增值税
合并报表是
借：营业收入
贷：营业成本
存货
84785044
2021 12/18 09:48
两个公司的分录不是一个公司分录，请问老师你到底会不会啊？
王超老师
2021 12/18 09:53
你现在是在编制合并报表啊
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