00:10:00
问题已解决
老师，这题都不会做。可以帮忙做一下吗？不需要解析啦。谢谢！只要答案。给您五星好评啦！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好！第一题
利润总额=5000+100-3500-15-400-60-10-12-100-50-100-10
（1）不合理支付50万纳税调增50 残疾人工资100%加计扣除纳税调减40
（2）职工福利费可抵扣上限400*14%=56 实际60 纳税调增4
工会经费可抵扣上限400*2%=8 实际 10纳税调增2
教育经费可抵扣上限400*8%=32 实际12纳税不用调整
（3）研发费用纳税调减75% 100*75%=75
（4）业务招待费抵扣限额1=（5000+100）*0.5%=25.5 抵扣限额2=50*60%=30 纳税调增=50-25.5=24.5
（5）公益性捐赠支出抵扣限额=利润总额*12% 和100作比较 判断纳税调增还是调减
税务机关罚款 纳税调增10
应纳税所得额=利润总额+纳税调增-纳税调减
应纳税额=应纳税所得额*25%
2021 12/19 20:50
anya老师 
2021 12/19 20:52
第二题1.进口香水应该缴纳消费税是
300*（1+0.2）/（1-0.15）*0.15=63.53
anya老师
2021 12/19 20:53
2.企业代扣代缴消费税的计算
（40+30）/（1-0.15）*0.15=12.35
3.应向税务机关缴纳消费税是
565/1.13*15%=75
4发放给员工福利应交消费税是
20*（1+1.1）/（1-0.15）*0.15=7.41
5本月应交消费税的计算是
12.35+75+7.41=94.76
阅读 251
描述你的问题，直接向老师提问
1105
意见反馈
