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问题已解决
年末需要做哪些分录？
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你好！
结转各项收入：
借：主营业务收入
借：其他业务收入
借：投资收益
借：补贴收入
借：营业外收入
贷：本年利润
结转各项成本费用：
借：本年利润
贷：主营业务成本
贷：主营业务税金及附加
贷：其他业务支出
贷：管理费用
贷：管理费用
贷：财务费用
贷：营业外支出
贷：所得税
借：本年利润
贷：利润分配
借：利润分配
贷：应付股利等
2021 12/20 01:31
84785015 
2021 12/20 09:15
这些分录做完，出报表？
小五子老师 
2021 12/20 10:54
嗯，还有计提企业所得税，根据企业实际情况，有需要调整的调整等等。
84785015
2021 12/20 11:00
计提是在这些分录之前吧
小五子老师
2021 12/20 11:36
是的，按正常计提就可以了。
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