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银行存款日记账余额为80000元,银行对账单上的余额为82425元,未达账项有:(1)企业于6月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8000元,银行尚未入账;(2)企业于6月30日开出的转账支票6000元,现金支票500元,持票人尚未到银行办理转账和取款手续,银行尚未入账。(3)委托银行代收的外埠存款4000元,银行已经收到入账,但收款通知尚未到达企业。(4)银行受运输机构委托代收运费,已经从企业存款中付出150元,但企业尚未接到转账付款通知。(5)银行计算企业的存款利息75元,已经记入企业存款户,但企业尚未入账。要求1:编制“银行存款余额调节表”2:企业实际能够动用的银行存款余额为()元3:出纳是否可以根据银行存款余额调节表调整企业银行存款账面记录()4:银行存款余额调节表和银行对账单作为会计档案可以保存()年

84785034| 提问时间:2021 12/20 10:34
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大海老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师
你好,1、编制的“银行存款余额调节表”见图片 2、企业实际能够动用的银行存款余额为(83925)元. 3、出纳是否可以根据银行存款余额调节表调整企业银行存款账面记录。(  不可以 ) 4、银行存款余额调节表和银行对账单作为会计档案可以保存(  5 )年。
2021 12/20 10:43
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