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问题已解决
老师好，有几个商品发票还没进来先做了暂估，但是已经开出去了，该怎么做账呢？需要结转成本吗？
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暂时按暂估的价值结转成本，收到发票再作调整
2021 12/20 13:34
84785016 
2021 12/20 13:42
分录怎么做？
美橙老师 
2021 12/20 13:47
暂估分录
借：库存商品-暂估
贷：银行存款
出售
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税（销项）
借：主营业务成本
贷：库存商品-暂估
收到发票后红字冲销以上暂估分录：
借：库存商品-暂估 红字
贷：银行存款 红字
借：主营业务成本 红字
贷：库存商品-暂估 红字
根据发票重新做账：
借：库存商品
应交税费-应交增值税（进项）
贷：银行存款
借：主营业务成本
贷：库存商品
84785016
2021 12/20 13:52
还有一个问题，上个月开错了发票这个月冲红了，开错的还需要做账结转成本吗？
美橙老师
2021 12/20 13:54
开错的需要先结转成本，再红冲，都要在账上体现
84785016
2021 12/20 13:57
好的，谢谢老师
美橙老师
2021 12/20 13:57
不客气，满意请给个五星好评，祝你工作愉快
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