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老师，您好，采购商品，做借：库存商品，应交税费待认证进项税税 贷：应付账款，现在有退货或折让收到负数发票，做，借库存商品负数，进项税额转出负数，贷应付账款负数，对吗
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您好，就是这么做账的
2021 12/20 16:51
84785019 
2021 12/20 17:04
月底结转成本时候还需要结转这个退货的数吗
东老师 
2021 12/20 17:05
这个退货就不用结转。
84785019
2021 12/20 17:13
直接做负数冲销就行了是吗
东老师
2021 12/20 17:13
对的，就是这么做的
84785019
2021 12/20 17:59
我收到采购发票没做借应交税费-进项税额这分录，直接做借应交税费-待认证进项税额，到月底一次做结转借应交税费-进项税额，贷，待认证进项税额 （按照当月认证多少金额就转多少），收到退货发票时候需要做，借进项税额转出负数这个吗，需要转出吗这个税吗，还是直接借库存商品负数，贷应付账款负数，就行了呢
东老师
2021 12/20 18:00
按照你之前做的分录全部做负数就行了待认证进项税额也是负数
84785019
2021 12/20 20:43
比如采购退货库存商品负数20，税6.我已经做借库存商品-20借应交税费进项税额转出-6 贷应付账款-26月末结转成本时候，要做借主营业务成本-20贷库存商品-20，要做这个吗
东老师
2021 12/20 20:46
你退货这个也是需要写的
84785019
2021 12/20 21:25
退货时候已经做负数冲红核销了，为什么还要做结转成本负数冲红核销呢？不是重复了吗
东老师
2021 12/20 21:29
退货做了现在就不用再做了
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