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问题已解决
麻烦对该题进行税务处理分析
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你好需要计算做好了给你
2021 12/21 17:48
84785043 
2021 12/21 18:59
这是我的解答过程
暖暖老师 
2021 12/21 19:53
你的计算是正确的也看过
84785043
2021 12/21 19:53
第三问的理由 和第五问的税务处理不太清楚怎么做..
暖暖老师
2021 12/21 19:57
集体福利费不可以抵扣的
84785043
2021 12/21 20:05
第五问呢？
暖暖老师
2021 12/21 20:08
就是销项税额减去进项税额
84785043
2021 12/21 20:28
您看这个完整解答过程正确吗
暖暖老师
2021 12/21 20:36
进口关税是100*20%=20
应交增值税是（100+20）/（1-0.3）*0.13=22.29
应交消费税是（100+20）/（1-0.3）*0.3=51.43
2.收购农产品可以抵扣进项税额是
40*0.09+5*0.09=4.05
3需要做做进项税额转出
集体福利不可以抵扣
4.国内销售环节缴纳增值税销项税是
520*0.13=67.6
5本月可以抵扣进项税额是
22.29+6.5+4.05-8.3*0.13=31.761
应交增值税是67.6-1-31.76=34.84
84785043
2021 12/21 21:06
进口环节的运输费应该在销售环节计入增值税销项税吧？
暖暖老师
2021 12/21 21:11
是可以抵扣的进项税额
84785043
2021 12/21 21:15
那本月可以抵扣进项税额是22.29+6.5+4.05+5*0.09-8.3*0.13吧？
暖暖老师
2021 12/21 21:17
对的，你的计算是正确的
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