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问题已解决
我家是建筑公司，为了办理安全资格证书通过咨询公司办理，就是需要有个人有那个证，然后我单位社保就增员这个人，但是这个人也不发工资，还牵扯补缴社保，这样我怎么记账
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你好，它允许你们单位给他申报个税吗？如果允许的话，他个人负担的那一部分社保，你可以做工资给他申报个税。
2021 12/22 11:36
84784984 
2021 12/22 11:38
说是不用报个税
郭老师 
2021 12/22 11:41
做这个
不申报借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款
借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款
84784984
2021 12/22 12:01
老师，就是把她自己那块单位个人交的总数这样记账是吧老师，我等下午去单位记看看，到时候不明白再问您吧
郭老师
2021 12/22 12:03
你好对的是的可以的。
84784984
2021 12/22 14:43
老师您看我拍的图片，第一张交社保我是把所有的社保数都记在一起，第二张是发工资那几个人的数，这样应付职工薪酬－社保借方就出现了新增这个人的社保799.19这个差，我是把这个差按您说的记账吗老师？还是师把单位那些发工资的还跟以前一样记账，就把这个人交的社保一共多少钱一块单独记一笔账？
84784984
2021 12/22 14:46
老师，这个人的社保单位个人都是单位交
郭老师
2021 12/22 14:57
个人负担的那一部分，给他做到工资里面，企业负担的，做到社保里面。
84784984
2021 12/22 14:58
老师，都是单位负担的，我把个人这块一起加到单位里可以吗，这样记行不行
郭老师
2021 12/22 15:04
可以的，但是个人负担的那一部分，你不允许抵扣所得税。
84784984
2021 12/22 15:05
就是计算所得税的时候要把个人那块给扣除是吧？
郭老师
2021 12/22 15:06
对的是的是这么做的，是这么理解的。
84784984
2021 12/22 15:07
如果刘就这一笔不扣除还要紧吗老师
郭老师
2021 12/22 15:09
哦，这个没有关系的，可以的。
84784984
2021 12/22 15:10
那我就把个人那块给做工资，就是直接做工资，直接做交社保行了是吧，工资表还需要提现吗老师？就是我家职工18000的工资，我把这个人个人交的799加在18000里面，社保直接交了，
郭老师
2021 12/22 15:14
是的，是这么做的，是这么理解的。
84784984
2021 12/22 15:14
好的，谢谢老师
郭老师
2021 12/22 15:16
不用客气工作愉快。
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