00:10:00
问题已解决
小规模纳税人开具普通发票，确认收入的时候要写应交税费应交增值税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个是需要写应交税费，应交增值税。
2021 12/23 10:30
84784983 
2021 12/23 10:31
不满45万不是不用交啊，那我是在季末那个月做结转吗？
东老师 
2021 12/23 10:34
对，这个是需要在季度末结转的。
84784983
2021 12/23 10:40
结转分录怎么写呢
东老师
2021 12/23 10:43
借应交税费应交增值税贷营业外收入。
84784983
2021 12/23 10:54
那还计提城建税什么的吗
东老师
2021 12/23 10:55
如果没有增值税，是不需要计提的。
84784983
2021 12/23 11:06
就是普票这个，有增值税是不是得计提附加税，然后季末一起结转营业外收入
东老师
2021 12/23 11:07
对，没错，就是这么做的。
84784983
2021 12/23 11:07
那所得税是根据什么计提的
东老师
2021 12/23 11:08
是根据你的分数减去成本、费用后的利润计提的
阅读 1062
描述你的问题，直接向老师提问
482
意见反馈
