00:10:00
问题已解决
老师好，我司被税局查出19年有份普票异常，现在要我们更正当年的企业所得税申报表，补税款，请问如何处理，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴：
1、计提税款时
借：以前年度损益调整
贷：应交税费－应交企业所得税
同时调整未分配利润
借：利润分配－未分配利润
贷：以前年度损益调整。
2、补交税款时
借：应交税费－应交企业所得税
贷：银行存款
2021 12/23 17:02
84784996 
2021 12/23 17:05
是找到当年的凭证，剔除那张入账的异常发票，再调整财务报表来更正吗？
紫藤老师 
2021 12/24 09:09
你好，对的，你的理解是对的
阅读 121
描述你的问题，直接向老师提问
724
意见反馈
