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老师，请问一下以前的一般纳税人库存有200多万，但是实际上已经销售了，还有进项也有没有抵扣的，现在公司想注销。怎么处理呢
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没处理的库存只能做无票收入了哈，没抵扣的只能做损失了
2021 12/24 15:33
84784952 
2021 12/24 15:34
那就是申报去税务局，无票收入？然后进项不能抵扣的话，岂不是交很多税款喔
84784952
2021 12/24 15:34
我认为，能不能开发票出去，然后把进项抵扣了？是一批空调库存
家权老师 
2021 12/24 15:37
你想虚开增值税发票？没追究你们原来隐匿的销售收入就不错了哈
84784952
2021 12/24 15:38
好吓人，那现在想注销咋整吖？就在账面上做一笔无票收入？然后收入跟税也对不上电子税务局报表的吖。
家权老师
2021 12/24 15:39
没办法了，就这样处理了哈
84784952
2021 12/24 15:42
进项没抵扣到做损失？咋做分录呀？
库存 有无票收入 借库存现金200万 贷收入 销项
结转成本 借 主营业务成本 贷库存商品200万
现金莫名增加了吖？现金多慌嘛
家权老师
2021 12/24 15:44
只能那样做了哈，老板自己造的孽
84784952
2021 12/24 15:49
损失的分录咋做吖？
借应交税费应交增值税进项税额转出
贷应交税费-应交增值税-进项税额
这样做嘛
家权老师
2021 12/24 15:52
借：清算损益
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
84784952
2021 12/24 15:53
要是告诉税局会不会罚款吖，还有也有可能税局会查账吧
家权老师
2021 12/24 15:55
死马当活马医了哈，确实要查也没办法哈，只能老板自认倒霉
84784952
2021 12/24 16:30
好的，谢谢了
家权老师
2021 12/24 16:33
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
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