免费问答

分录这样做行吗 借：库存商品—水泥 库存商品—运输费 应交税费—进项 贷：银行存款 应付账款—暂估运输费

你好，最好你的库存商品都写水泥。

那应付账款二级明细。只写暂估两个字。还是写暂估运输费

你好，可以写暂估运费的。

我们每个月进货都会暂估运费。但是运费发票要年底才能开进来。期间。这批含有暂估运费的水泥已经卖出了。那卖出的时候成本我怎么结转呢？

按照你单独的来结转成本就可以的，发票到了再调整红冲入库红冲结转的成本，然后再做发票的入库，结转成本的。

入库单也需要红冲。然后再次入库吗？ 我做下分录您看看。月末销售结转 借：主营业务成本 贷：库存商品—水泥（真实部分+暂估部分） 运输费票到之后 借：主营业务成本 -xxx 贷：库存商品-水泥 -XXX（暂估部分） 借：库存商品—水泥 （已到票部分） 应交税费—进项税额 贷：应付账款 结转：借：主营业务成本 贷：库存商品（已到票部分） 那暂估时“应付账款—暂估”科目如何红冲呢。没得冲

发票到了之后，借应付账款贷库存商品 借库存商品借主营业务成本负数。 冲运输暂估的那一部分 然后再做发票的，借库存商品贷应付账款， 借主营业务成本，贷库存商品。