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某企业为增值税一般纳税人生产销售的产品适用增值税基本税率13%,八月发生以下经济业务购进原材料一批取得增值税专用发票注明的价款为40万元,增值税52000元取得运输部门开具的货物运输业增值税专用发票,著名的运费为二万元,增值税1800元,接受外单位投资转入材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为十万元,增值税13000元,材料未到销售产品一批,开出增值税专用发票价款90万元,税款117000元将产品投资入股20万,该企业无同类

84784963| 提问时间:2021 12/28 09:40
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恒山老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,税务师
学员您好,需要计算一下回复
2021 12/28 09:51
84784963
2021 12/28 09:54
没看到答案啊
恒山老师
2021 12/28 09:55
1.进项税额=52000+1800=53800 2.进项税额=13000 3.销项税额=117000 4.销项税额=2000000*(1+10%)*13%=28600 应纳税额=28600+117000-53800-13000=78800
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