00:10:00
问题已解决
请问老师，我单位2021年7月支付2020年的房租，发票是2021年的，费用也是2021年计提，并支付的，请问所得税汇算清缴需要调增处理吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，学员，有合同吗，合同中显示是不是2020年的房租，如果合同不显示，做分录时也别体现是2020年的房租，否则按照权责发生制来说是要记入2020年的费用中的，2021年是不可以扣的。
2021 12/28 15:04
阅读 387 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 387
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
老师，2021年度汇算清缴，2021年预提了费用至今未收到发票，是要调增费用吗？在那个表调整
177 -
老师您好！2020年年终奖金50万元计提在12月，发放在2021年一月或2月，在2021年5月所得税汇算清缴还需调减吗
86
-
老师好，2020年购买的300万的口罩设备，2021年1月公司内部做了全部报废，这个对2021的汇算清缴有什么影响？？要在汇算清缴时做些什么吗？有什么税务风险？
30
-
老师你好，2021年的成本发票可以在2022年汇算清缴前补齐可以吗？
384
-
老师，您好，在2021年发生的业务成本未取得发票，在2022年9月才取得发票，在2021年做预提费用成本，在2021年所得税汇算清缴没调整，在2022年9月冲减预提，合规嘛
491
最新回答
查看更多- 想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
- 足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
- 自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
- CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
- 契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
