00:10:00
问题已解决
老师，第85题怎么做？可以帮我写下分录及金额吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
业务招待费扣除限额为61958.4*0.6=37175.04 小于12926344.65 × 0.005=64631.72。业务招待费应调增61958.4-37175.04=24783.36。
2021 12/29 09:44
耀杰老师 
2021 12/29 09:48
所得税应申报(12926344.65+4298.81+24783.36-19000-25000)*0.25-231316.24+25000=3021540.47
递延所得税资产等于4298.81*0.25=1074.7
分录
借：递延所得税资产1074.7
所得税费用3226782
贷：应交所得税3227856.74
84785038 
2021 12/29 09:49
好的，谢谢老师
耀杰老师
2021 12/29 10:26
不客气，祝您学习愉快
阅读 180
描述你的问题，直接向老师提问
45
意见反馈
