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这个会计的购买原材料账是这样记的 只有银行回单 借 应付账款-票到应付 贷 银行 过几天到发票了 借 应付-暂估 贷 应付账款-票到 科目余额表 应付账款-票到的 借 贷表示什么 应付账款-暂估的 借 贷表示什么
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你好，第二个分录就红冲了，之前借方暂估，但是你没有做原材料入库，这个分录不对。
2021 12/29 11:47
84785006 
2021 12/29 11:48
月末做原材料入库 借 原材料 贷 应付账款-暂估
郭老师 
2021 12/29 11:52
借原材料贷应付账款票到。
84785006
2021 12/29 11:53
之前的会计 就这样做的 也不能说不对吧
郭老师
2021 12/29 11:54
你好，他为什么要暂估呢？票已经到了，还粘锅，而且这些最后这些都根本就没有用，应该是借应付账款，对方企业贷，银行存款，一目了然，这是提前支付了对方钱。
84785006
2021 12/29 11:56
他已经这样做了 错也就错了 我下面怎么做
郭老师
2021 12/29 11:59
你把这些科目做平了之后，重新按照你的来做就行。
郭老师
2021 12/29 11:59
也就是之前的不需要再管他了。
84785006
2021 12/29 12:00
都有余额 我后面怎么接
郭老师
2021 12/29 12:03
现在具体的哪个科目还有余额？
84785006
2021 12/29 12:04
应付账款 -票到 和 应付账款-暂估 借 贷方都有余额
郭老师
2021 12/29 12:06
借库存商品贷，应付账款漂到。
郭老师
2021 12/29 12:06
应付账款，然后暂估，这个具体的是什么原因？
84785006
2021 12/29 12:08
先付的货款 货还没有入库 他就记 借 应付账款-票到应付账款 贷 银行
郭老师
2021 12/29 12:13
货物到了
借库存商品贷应付帐款票到是吧
84785006
2021 12/29 12:14
货物到了记 借 应付账款-暂估 贷 应付账款-票到
郭老师
2021 12/29 12:17
货物没有在存货
这个不多
84785006
2021 12/29 12:18
什么意思啊 他之前就是这么记的 后面我怎么接
郭老师
2021 12/29 12:20
但是按照你这个分录之后，应付账款飘到根本就没有余额啦，他只有一个应付账款，借方有暂估，如果有两个科目蛋糕的话不对，他不可能付款两次。
郭老师
2021 12/29 12:20
借 应付账款-票到应付 贷 银行
借 应付-暂估 贷 应付账款-票到
你再确定一下是不是应付账款暂估现在有余额。
84785006
2021 12/29 12:22
这是他的科目余额表 都有余额
郭老师
2021 12/29 12:23
针对这一个业务，你看下是不是没有余额。
郭老师
2021 12/29 12:23
其他的业务是不是有没到发票的。
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