00:10:00
问题已解决
1.小规模简易计税建筑装修公司，收到预收款，工程进度未开始，预收款要在申报期缴纳增值税吗？ 2.所得税收入与增值税申报销售额不一致，纳税申报比对不通过如何处理？ 3.收到预收款，对方未要求开票，是否做开票处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，1、不缴纳；2.可以去办税服务厅前台处理；3、可以开不征税发票
2021 12/29 13:37
84785026 
2021 12/29 14:00
1.那什么时候缴纳；做账做预收账款？2.办税服务厅填表申报？3.开不征税发票，税率栏就是不征税？那预收款既然不缴纳，需要开发票吗？
羽飞老师 
2021 12/29 14:07
1.工程开工按照进度确认收入；2、是的，具体咨询主管税务机关；3.建筑业有专名的不征收发票针对预收款
84785026
2021 12/29 14:15
1.那就做到增值税销售额和所得税收入一致？3.收到预收款要需要开不征税发票吗？还是有要求？
84785026
2021 12/29 14:22
另外，老师，我们这个业务不属于不征税呀？
羽飞老师
2021 12/29 14:30
是预收款的时候不征税，你后面开工了要确认收入还是要征税啊
84785026
2021 12/29 14:33
老师，跟你确认一下，预收款增值税纳税义务时间是什么时候？是根据完工进度来确认增值税销售额吗？
羽飞老师
2021 12/29 15:27
销售货物或者应税劳务,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天.
84785026
2021 12/29 15:30
老师，我收到预收款，分录借：银行存款 贷：预收账款；纳税申报不申报。完工进度是根据完工进度来确认收入，缴纳增值税和所得税，老师，你看对不对？
羽飞老师
2021 12/29 15:34
对的。就是这样的哈。
84785026
2021 12/29 15:49
这样增值税，税务不会说我延迟纳税吗？
阅读 494
描述你的问题，直接向老师提问
1954
意见反馈
