00:10:00
问题已解决
我们有20万招待费没有取得发票，有发票的是10万招待，招待费账面金额30万，所得税汇算清缴，招待费账载金额是填10万，还是填30万？因为20万没票要全额调增，所以不知道招待费账载金额是按10万填还是30万填。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
学员你好，账载按30万填，调增是实际发生额的60%个收入千分之五，实际发生额按10计算
2021 12/29 19:50
84784992 
2021 12/29 19:53
那20万没发票的调增填到哪里？如果招待费账载填30万，会不会和那个无票的20万招待费，重复。
84784992
2021 12/29 19:56
我看咱们平台上有个老师说，招待费账载按10万填，实际发生额也是按10万计算，无票的20万调到其他里面，从其他里面调增。
84784992
2021 12/29 19:57
所以请教一下，到底哪种是正确填法。
悠然老师01 
2021 12/29 20:04
这个填表说明没有这么明细，如果你想区分出来有票和无票的部分，也可以按照招待费账载按10万填，实际发生额也是按10万计算，无票的20万调到其他里面，从其他里面调增。
84784992
2021 12/29 20:12
哦， 其实我也不是很明白 ，我就看到平台有两种说法 ，一个说账载金额就填总的招待费（包含无票招待费），一个说就填有票招待费 ，不包含无票招待费。
所以我就想到这个20万无票招待费到底怎么去调增 ，所以请教一下。
84784992
2021 12/29 20:17
我刚才算了算 30-10*60%=24
10-10*60%+20=24
这么计算是一样的
也就是无票的那个20万都算到招待费里 不用单独填到其他里 也可以。
悠然老师01
2021 12/29 20:18
其实这个填表中没有一个明确的说明，原则只要不少交税，没有太严苛的规定，当然按第二种可能更清楚些
84784992
2021 12/29 20:21
谢谢您 太专业了
悠然老师01
2021 12/29 20:22
不用客气，给个五星好评吧
阅读 71
描述你的问题，直接向老师提问
434
意见反馈
