00:10:00
问题已解决
请问前几个月加计抵减多减了，现在怎么做会计分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是红字冲回多抵减分录
2021 12/29 20:03
84784965 
2021 12/29 20:06
还得通过进项税额转出科目吗？能不能帮我列一下分录，谢谢
小林老师 
2021 12/29 20:26
您好，加计抵减多了，是冲回多抵减部分，局域网进项税转出
小林老师
2021 12/29 20:26
您好，不需要进项税转出
84784965
2021 12/30 07:53
我做会计分录是这样的，老师你看看对不对，当时是借应交税费_应该增值税进项加计抵减，贷营业外收入，现在发现多计了，就贷应交税费_应交增值税进项，借红字营业外收入，这样对不对
84784965
2021 12/30 07:54
税审的告诉我得用增值税转出科目，我没弄明白
小林老师
2021 12/30 07:57
您好，那就贷应交税费应交增值税（进项税转出）贷营业外收入（红字）
84784965
2021 12/30 08:13
那进项税转出不是有余额吗？还得怎么做一下借进项税转出吧？
小林老师
2021 12/30 08:52
您好，不需要，结转至应交税费未交增值税，然后缴纳增值税
阅读 122
描述你的问题，直接向老师提问
500
意见反馈
