免费问答

可抵扣进项税额是 8000*0.13-5000*0.13=390

当期销项税额的计算 742585.2381

当期应交增值税的计算是742585.24-390=742195.24 应交附加税是742195.24*0.12=89063.43

老师，进项税额5000是怎么计算的呀

5000是管理不善的那个账面价值呀

我是这样计算的，但是我不会算城建和附加税 准予抵扣的进项税额=10000×11%=1100(元); 　业务(5)：应转出的进项税额=6000×17%=1020(元); 该企业当月准予抵扣的进项税额=1100-1020=80(元)。 企业当月的增值税销项税额=(20000+12000+5000)×17%=6290(元)。 　　(3)业务(4)：应计算缴纳增值税=25750÷(1+3%)×2%=500(元); 业务(6)：应计算缴纳增值税=(1020-600)÷(1+5%)×5%×10000=200000(元); 该企业当月应缴纳的增值税=6290-80+500+200000=206710(元)。

税率打错了17%是13%

附加税就是各自税率乘以增值税

老师，你的销项税额是怎么计算的呢，我的结果好像不一样

(6)：应计算缴纳增值税=(1020-600)÷(1 5%)×5%×10000=200000(元);减去600做什么

重新整理了一下 准予抵扣的进项税额=8000×11%=880(元); 　业务(5)：应转出的进项税额=5000×13%=650(元); 该企业当月准予抵扣的进项税额=880-650=230(元) 　　(3)业务(4)：应计算缴纳增值税=10300÷(1+3%)×2%=200(元); 业务(6)：应计算缴纳增值税=(1550-500)÷(1+5%)×5%×8000=400000(元); 减500是题中说选择简易计税方法

业务6不对，简易计税不减去成本

那老师是这样吗 1550÷（1+5%）×5%

那老师是这样吗 1550÷（1+5%）×5%

是的，这样才是正确的

那销项税是这样计算吗，出售的厂房要不要算销项税，如果算的话是按含税收入算吗 （10000+15000+8000）×13%

你说的是正确的这里

老师，城建税和教育附加，地方教育附加税计算是用增值税分别乘以7%、3%、2%吗

是的，你的计算是对的

最终答案这样是否正确呢

这个答案这样是对的