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问题已解决
物业公司预交电费14682.67元，并收到上月电力公司开具发票15006.24元，公司代收电费9830元，我认为预交电费跟代收电费可以对冲，那收回发票该怎么做账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，预交电费您之前是用的预付帐款分录吗
2021 12/31 17:24
84785016 
2021 12/31 17:24
其他应收款
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2021 12/31 17:26
借:其他应收款—代收代付电费
贷:银行存款
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2021 12/31 17:28
代收电费时
借:银行存款
贷:其他应收款—代收代付电费
84785016
2021 12/31 17:30
那收到发票时是借记管理费用，贷记其他应收款(预交那部分)
小丽老师 
2021 12/31 17:31
您的代收款有差价吗
84785016
2021 12/31 17:32
没有差价，原价买入原价卖出
小丽老师
2021 12/31 17:42
那您收到的发票附在预交的记帐凭证后面，因为没有差价，也不存在确认收入，所以作为预交的原始凭证。您认为呢，我想了半天哈哈
84785016
2021 12/31 17:43
但是，预交的金额跟收到的发票金额不一样，这样可以吗
小丽老师
2021 12/31 18:18
那我建议您交的时候用预付帐款这个科目，借：预付帐款 贷：银行存款，收到发票：再按金额 借：其他应收款 贷：预付帐款 然后收到住户交费再用其他应收去冲
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