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问题已解决
没有认证进项也没有销项，红冲了一部分以前的销项，月末怎么做增值税处理？写下分录谢谢
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借应交税费、应交增值税、转出未交增值税
贷、应交税费、应交增值税销项。
2022 01/04 09:10
84784982 
2022 01/04 10:46
这个分录借方和贷方都是红色的吧？
84784982
2022 01/04 10:49
你说的这个分录不对吧，？贷方应该是应交税费-未交增值税吧？
郭老师 
2022 01/04 10:53
你好，都是篮子的。进项、销项都需要结转到转出未交增值税，然后转出未交增值税需要交税的结转到未交增值税里面。
84784982
2022 01/04 11:09
基本正常的我都会，咱先看下这个问题的前提哈，本月没有认证进项，没有销项，且开了红字销售发票，
郭老师
2022 01/04 11:11
你好，那你的销项是不是在贷方有负数余额或者是有借方余额？那你是不是结转的时候应该放到贷方？
郭老师
2022 01/04 11:11
先看下销项的余额的方向在哪里。
84784982
2022 01/04 11:14
您看看我觉得应该是这样，蓝字 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税（销项税额）
郭老师
2022 01/04 11:14
哦，可以的，那和我写的那个不一样吗？你的分录做错了，你应该是结转到转出未交增值税，你结转到了未交增值税里面的。
郭老师
2022 01/04 11:15
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
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