00:10:00
问题已解决
你好老师，我向其他单位提供咨询服务，收到款项开的发票属于销项税还是进项税，如果把销项税记成进项税怎么处理，是否影响报税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，属于销项税款的，不影响你的报税。
2022 01/04 13:59
84785022 
2022 01/04 14:01
已经结账了，需不需要冲销再做一笔正确的
郭老师 
2022 01/04 14:05
需要的
借进项
贷销项税额
都是三级科目
84785022
2022 01/04 14:09
实际收到的款项比发票多了几毛钱，计入哪个科目
郭老师
2022 01/04 14:13
你好，营业外收支里面就可以的。
84785022
2022 01/04 16:35
你好老师，企业所得税的计税依据的收入是主营业务收入+其他业务收入+营业外收入么。比如我这个月开了一万的发票，税款是1300 企业所得税怎么计算
郭老师
2022 01/04 16:51
好，你是查账征税的，还是什么征税的？
84785022
2022 01/04 16:55
我也不清楚，刚开始弄
郭老师
2022 01/04 16:57
你看下你的所得税申报表是不是a类的？
84785022
2022 01/04 16:58
好像是，这个企业所得税具体怎么计算啊
郭老师
2022 01/04 17:00
年累计的利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率，然后减去之前季度预交利润。
100万以内的小型微利企业税率2.5%
利润，100万到300万之间的，税率10%，
超过300万的，全额按照25%缴纳。
84785022
2022 01/04 17:02
假如我这个月开了一万的发票，税款1300 我是按一万作为依据还是8700作为依据
郭老师
2022 01/04 17:08
如果你不交增值税，就按照1万，如果你交增值税的话就是8700。
阅读 432
描述你的问题，直接向老师提问
922
意见反馈
