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问题已解决
我是子公司的会计，子公司收到供应商的赞助年会款是从货款中直接扣除，年会又是总公司开，要把款先转入公司，等年会结束后再分到各子公司承担，年会的货品，又是我这边承办，我需要怎么做这些会计分录
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你这一边收到赞助的话，你的意思就是说支付给供应商的应付账款里面直接减少吗。那你这边直接就是借应付账款贷营业外收入。
2022 01/06 14:51
84784985 
2022 01/06 15:22
那我在把款转给总公司呢？
陈诗晗老师 
2022 01/06 15:42
赞助是给你公司的，你转到总公司的话，你就是借其他应收款贷银行。
84784985
2022 01/06 15:49
不给钱就直挂往来，总公司用的科目是其他应付款，我怎么做？
陈诗晗老师
2022 01/06 15:51
也就是放到其他应收款呀，总公司其他应付款你就是其他应收款
84784985
2022 01/06 15:57
借：其他应收款 贷：其他应付款 其他应付款本来就是负债在 贷方不成了我差总公司钱多了？
陈诗晗老师
2022 01/06 16:37
童学，你是把那个钱给到总公司的时候，你放到其他应收款。借其他应收款贷银行存款。
陈诗晗老师
2022 01/06 16:37
你都没有付钱的话，你怎么做账了对不对，你肯定是要有银行存款减少，才会增加你的其他应收款。
84784985
2022 01/06 18:36
那我这边所有的为年会的开销和总公司挂往来就做管理费用-福利可以吧
陈诗晗老师
2022 01/06 20:08
可以的呀，这样处理没问题，可以。
84784985
2022 01/06 20:12
谢谢老师！
陈诗晗老师
2022 01/06 21:08
不客气，祝你工作愉快。
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