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从哪里能查到企业所得税纳税申报表（A）以前年度亏损额还有多少？
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你好，去年的汇算清缴报表，有个附表是弥补亏损明细表
2022 01/06 22:51
84784967 
2022 01/06 22:58
你好！汇算清缴报表是企业所得税年报？未分配利润是不是就是以前年度亏损金额？第四季度所得税申报是本年利润总额数减掉或者（加上）利润分配中未分配利润才是缴纳数
冉老师 
2022 01/06 23:01
汇算清缴报表是企业所得税年报
未分配利润是不是就是以前年度亏损金额-----这个不一定的，因为未分配利润是会计角度的，以前年度亏损是税法角度的
84784967
2022 01/06 23:06
小微企业 第四季度资产负债表未分配利润期末余额是61036.66年初余额-10610.82 利润表利润总额是本年累计是71647.3缴纳和计提多少企业所得税？
84784967
2022 01/06 23:15
因为我没做过汇算清缴，季报也第一次所以我不知道怎么取数，我也不知道所得税纳税申报表（A），怎么填能先取出缴纳数，（像附加税先报，然后记账，计提和缴纳不差数）然后我再记账出报表这样就不差数了，担心先计提多或者少
冉老师
2022 01/07 07:45
你可以在系统欲申报，就是不是正式提交申报，看税需要缴纳多少，按照这个金额计提账上
冉老师
2022 01/07 07:45
按照上述的方法，就不会跟正式申报很大得差额
冉老师
2022 01/07 07:46
各个税种季度都可以这么操作，即使最终不一样，也是很小得差异，该差异调整在缴纳税费的月份就可以
84784967
2022 01/07 08:36
我查2020以前年度亏损弥补10610.8221年有一笔以前年度调整0.18，这0.18是不是得做完2021年汇算清缴才能减这0.18？
84784967
2022 01/07 08:37
申报预缴申报不出不来以前年度亏损金额，让填财务报表取数
冉老师
2022 01/07 08:42
你好，预交一般不行，汇算清缴才能带出来，抵扣
冉老师
2022 01/07 08:43
以前年度损益这个是纳税调整，不用做账
84784967
2022 01/07 08:49
账做了一笔调整以前年度损益 就是我现在未分配利润跟汇算清缴以前年度亏损金额差0.18这0.18是2021年调账充20年调账做的 我缴纳所得税利润总额×税率—以前年度亏损金额是应该缴纳数吧？这0.18
冉老师
2022 01/07 09:18
这个以前年度损益有没有结转到未分配利润科目
84784967
2022 01/07 09:31
结转了，所以现在21年账未分配利润金额跟汇算清缴弥补以前亏损差0.18，账面是本年累计10610.64 汇算清缴弥补以前亏损10610.82所以差0.81 所以我不知道纳税申报表是不是不算这0.81
冉老师
2022 01/07 09:32
这个没关系的，正常的，因为涉及了这个科目的问题
84784967
2022 01/07 09:34
说错了不是0.81是0.18 那就是我按汇算清缴弥补亏损 不能按账面算是吧
冉老师
2022 01/07 09:38
是的，按照汇算清缴的，未弥补亏损
84784967
2022 01/07 21:13
电子税务局能查上年的汇算清缴吗？
冉老师
2022 01/07 21:14
你好，可以的，学员，在申报查询那里
84784967
2022 01/07 21:15
老师好，印花税计提多了，申报多了？可以更改印花税申报吗？财务报表已经申报了？能在电子税务更改吗？
冉老师
2022 01/07 21:19
你好，这个要去税务局大厅修改了，
冉老师
2022 01/07 21:19
不过每个当地税务局不太一样，可以12366问一下当地税务局
84784967
2022 01/07 21:25
不改报表，我要是调账的怎么调？是不是影响汇算清缴
冉老师
2022 01/07 21:41
调账的话，直接做一笔冲销分录
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