00:10:00
问题已解决
老师，之前做账业务招待费太多，想调到职工福利费，需要写张调整凭证吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，红冲之前的，然后在作证。
2022 01/07 11:21
郭老师 
2022 01/07 11:21
红虫值钱的，然后在做正确的。
郭老师
2022 01/07 11:21
红冲之前的，然后在做正确的。
84784995 
2022 01/07 11:24
具体怎么写呢？老师
红冲 借：其他应付款
贷：管理费用－业务执行费
然后再 借：管理费用－职工福利费
贷：其他应付款
这样子吗？
郭老师
2022 01/07 11:26
第二个分录，借管理费用贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应付款。
郭老师
2022 01/07 11:26
福利费必须通过应付。
84784995
2022 01/07 11:27
哦哦，好的。明白了。谢谢老师
郭老师
2022 01/07 11:28
不用客气，工作愉快。
84784995
2022 01/07 11:32
那老师，还想问个问题
就是我计提年终奖，计提在12月，1月发放或者5.31之前发放的话，是不是也算21年费用，在税前扣除？
郭老师
2022 01/07 11:37
可以的，可以这么做。
84784995
2022 01/07 11:41
也是要写两笔分录是吧。借管理费用－应付职工薪酬-年终奖，贷应付职工薪酬-年终奖
再借应付职工薪酬－年终奖，贷：其他应付款
到时付了的话，把付款回单拿 来。贴后边就行是吧
郭老师
2022 01/07 11:42
你好，第二个分录不用写，付款了之后借应付职工薪酬贷银行存款就可以啊。
84784995
2022 01/07 11:45
哦哦，对，呵呵 。没付不用写。那付了之后要不要把银行回单拿 来贴后边，说明一下，是5.31前付的，汇算的时候不用调增了
郭老师
2022 01/07 11:47
你好，对的是的，是这么做的。
阅读 400
描述你的问题，直接向老师提问
381
意见反馈
