00:10:00
问题已解决
老师，21年12月开了专票，购买方未认证，我方已入账，今天购买方把发票退回了，让我重新开一份一月份的，请问我该如何做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，12月正常做销售分录，1月份做对应的红字分录冲抵
2022 01/07 17:11
84784985 
2022 01/07 17:13
1月份在开票系统上做红字信息表，开具负数发票，然后再重新开具蓝字，这样一正一负就不产生税额了。那分录也正常做就可以是吗？不涉及到12月份的账务吧？
84784985
2022 01/07 17:15
12月份可以不做任何处理，是不
夏天老师 
2022 01/07 17:27
不可以的，因为你跨月了，12月会产生要交的增值税
84784985
2022 01/08 09:28
老师我的意思是想问是不是12月份正常做账，该交税交税，该确认收入成本正常确认。1月份做账的时候不用对12月份进行调整
夏天老师
2022 01/08 10:08
是啊，1月份正常做账就是的
阅读 354
描述你的问题，直接向老师提问
516
意见反馈
