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问题已解决
老师我们让别人代开了1000的专用发票，对公打给他们1000，然后私户转给我们920，等于80的税钱，这个怎么记内账啊？我们是价税分离的
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你好，借其他应收款1000贷银行存款1000，借银行存款920管理费用80 贷其他应收款1000
2022 01/07 19:39
84784991 
2022 01/07 19:55
那这个税怎么记啊
羽飞老师 
2022 01/07 20:01
你好，冲管理费用哈。或者对应成本
84784991
2022 01/07 20:43
老师，冲减了费用但是外账交税我记到管理费税金中了，这样不就等于减了两次这个多开票的税吗？
84784991
2022 01/07 20:45
老师这个对吗？我月初缴纳增值税也是记到管理费的
羽飞老师
2022 01/07 20:49
你外账是怎么记得？
羽飞老师
2022 01/07 20:49
图片那个没问题哈
羽飞老师
2022 01/07 20:49
但是我没有理解你说的减了两次是哪两次？
84784991
2022 01/07 20:51
比如次月从银行账户扣了增值税后，我借：管理费用
贷：银行存款
羽飞老师
2022 01/07 20:52
扣了增值税是哪部分增值税
84784991
2022 01/07 21:30
销项税减进项税
羽飞老师
2022 01/07 21:38
举例来说，进项10进管理费用，销项30，减去进项10，最后交20，也是进管理费用。这样进项也没有进两次管理费用啊。
84784991
2022 01/08 08:17
老师昨晚忘记回复了，但是进项不是-10进管理费用吗，那样一抵管理费用就成20-10=10了，这样利润不就好了吗？
羽飞老师
2022 01/08 11:31
是的。你的理解也没有错。但是问题出在，你买发票就是为抵增值税，顺便抵成本，你这张票本身就是需开的，你不能即享受增值税全部抵，在所得税上也想全部都扣。上述讨论仅仅作为探讨，不作为实践指导哈。虚开专票是违法犯罪行为。
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