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老师，计提社保和工资，计提到缴纳的分录是什么？其他应收款个人部分最后有余额吗
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您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，应付职工薪酬社保公积金。个人部分，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款
2022 01/08 13:05
小林老师 
2022 01/08 13:05
您好，缴纳后没有余额
84784988 
2022 01/08 13:20
计提工资 借 管理费用 -工资 2000 ，贷 应付职工薪酬-工资 2000， 计提社保 借 管理费用-社保200（公司承担部分），贷 应付职工薪酬-社保200 发放工资时 借应付职工薪酬 2000 贷 其他应收款 100（个人部分）个税10 银行存款1890 是这样吗
小林老师
2022 01/08 13:34
您好，是的，您的理解非常正确
84784988
2022 01/08 13:47
但是其他应收款个人部分是有余额的，怎么平呢
84784988
2022 01/08 13:48
借 应付职工薪酬-社保 200 其他应收款100 ，贷 银行存款300 这是缴纳社保时的吗，所以其他应收款是平的
小林老师
2022 01/08 14:01
您好，当月计提次月缴纳就没问题
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