00:10:00
问题已解决
本年盈利，一定要提取法定盈余公积那些吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不一定，如果你之前有亏损的，弥补完亏损之后还是亏损的，不需要计提。
2022 01/10 09:22
84784982 
2022 01/10 09:24
问题是已经弥补完以前年度之后还是盈利的，不过公司有一个固定资产想一次折旧完，求年底分录
郭老师 
2022 01/10 09:26
你好，那就需要集体折旧的。固定资产按月借管理费用贷累计折旧，账上只有安月折旧
你想要一次抵扣所得税，填写固定资产加速折旧表就可以的。
84784982
2022 01/10 09:28
我们是小规模，您说的固定资产加速折旧表是本季度填写还是汇算清缴时填写呢？
郭老师
2022 01/10 09:29
灏预缴的时候就可以填写的，然后当年汇算清交也得填写。
84784982
2022 01/10 09:34
需要写分录吗？年底最后笔分录借利润分录20万 贷本年利润20万。还要做其他分录吗？如果不做的话说明盈利是要按20万交所得税吗？
郭老师
2022 01/10 09:36
你好，账上按月折旧，然后你想一次抵扣企业所得税，填写固定资产加速折旧表就可以的，不需要单独做其他的分录。
阅读 200
描述你的问题，直接向老师提问
1094
意见反馈
