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交通补贴有发票，要贴票怎么做分录比较好 方案一是直接放入工资，会计分录： 计提： 借：管理费用-工资 2530 贷：应付职工薪酬-工资 2530 实际发放： 借：应付职工薪酬-工资 2530 贷：库存现金 2530 方案二 是放入福利费，会计分录： 计提： 借：管理费用-工资 2200 -福利费 330 贷：应付职工薪酬-工资 2200 -福利费 330 实际发放： 借：应付职工薪酬-工资 2200 -福利费 330 贷：库存现金 2530
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有发票的话建议走费用。
其实交通补贴随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除.
若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除.
2022 01/10 12:43
84785019 
2022 01/10 12:51
如果走费用，走什么费用比较好，这种贴票走职工福利费可以吗？
小小霞老师 
2022 01/10 12:56
你有发票这个属于报销了。
凭票报销的交通费
对于凭票报销的交通费，应按照费用归属部门计入相应的成本和费用明细科目，分录处理如下：
借：管理费用(或销售费用等)—差旅费
贷 ：银行存款
计入成本和费用的交通费允许企业所得税税前扣除，个人凭票报销的交通费用由于不在应付职工薪酬范围内，因此无需缴纳个人所得税。
84785019
2022 01/10 12:59
好的，谢谢啦
84785019
2022 01/10 13:00
老师，还问你一个问题，现金付款必须要盖现金付讫的印章吗？
小小霞老师
2022 01/10 13:02
按正规的财务流程是需要的。
84785019
2022 01/10 13:14
没有盖这个章的话问题大吗？
小小霞老师
2022 01/10 13:42
您好，这个也不是强制的规定，一般是现金报销的，就盖现金付讫章证明是现金已经支付
84785019
2022 01/10 20:08
好的，谢谢老师
小小霞老师
2022 01/10 20:22
不客气，祝你一切顺利
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