00:10:00
问题已解决
老师，我开了一张3个点，不能抵扣的销项发票，怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：银行存款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项）
借：主营业务成本
贷：库存商品
2022 01/11 11:31
84784962 
2022 01/11 11:34
销项税不需要转出吗？这个不能抵扣，要直接交增值税
美橙老师 
2022 01/11 11:45
你开发票，是对方不能抵扣，你的销项税还是要交的。
84784962
2022 01/11 11:47
不是，是我不能拿进项抵扣，我开了10万3%发票，就要交3%增值税，我这个是清包工
美橙老师
2022 01/11 11:51
如果对应的进项你抵扣了，做进项转出就可以了，你之前抵扣的分录是怎么做的？
比如，你之前做
借：管理费用等
应交税费-应交增值税（进项）
贷：银行存款
现在转出时做：
借：管理费用
贷：应交税费-应交增值税（进项转出）
84784962
2022 01/11 12:00
我没问抵扣，我就是这个月刚刚开出去的，不知道怎么写分录
84784962
2022 01/11 12:03
是销项发票，但是销项税额不能用进账抵扣
美橙老师
2022 01/11 12:07
这么做没有问题，分录是对的。
阅读 110
描述你的问题，直接向老师提问
80
意见反馈
