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问题已解决
老师好，第四季度企业所得税金额是结转损益前计提，还是后计提？
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你好
你好，先结转损益，然后再计提的编写分录的
2022 01/12 11:26
84784958 
2022 01/12 11:33
借：所得税费用
贷：应交税费-企业所得税
老师这样可以吗？后边分录再怎么写
玲老师 
2022 01/12 11:44
你好 计提 的分录 是对的 交税时 借应交税费
贷银行
84784958
2022 01/12 12:27
手动写个？
借：本年利润
贷：所得税费用
玲老师
2022 01/12 12:50
这是软件 自己结转的呢 计提 完所得税再结转损益
84784958
2022 01/12 17:26
软件自己结转损益，计提所得税，再手动结转所得税的损益。
老师流程可以这样理解对吗？
玲老师
2022 01/12 17:28
期间成本费用等肯定要先转到本年利润的，这一步用的是期间损益结转。然后要记账，得出年末税前利润，之后用自定义结转结转所得税就好。
84784958
2022 01/12 23:41
好的谢谢老师
玲老师
2022 01/12 23:46
不客气，问题解决请好评
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