00:10:00
问题已解决
老师，上月暂估成本，借工程施工-材料费暂估，贷应付账款暂估，，结转成本，借主营业务成本暂估，贷，工程施工-材料费暂估，，然后月底结转损益，把主营业务成本结转至本年利润了，那次月要红冲上月的暂估，分录该怎么写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你结转成本应该是借主营业务成本暂估，贷，工程施工-材料费，而不是冲暂估款。
2022 01/12 14:16
84784962 
2022 01/12 14:19
上个月的暂估，这个月要红冲该怎么写分录，
林木老师 
2022 01/12 14:21
如果你收到了对方开来的发票，你就红冲上个月的暂估，然后按照正常的采购做借工程施工-材料费，应交税费-应交增值税（进项）贷应付账款
84784962
2022 01/12 14:21
红冲：借工程施工-材料费红字，贷应付账款红字，然后呢，还是直接写借：主营业务成本红字，贷应付账款红字
林木老师
2022 01/12 14:22
是借借工程施工-材料费红字，贷应付账款红字
84784962
2022 01/12 14:56
比如，我红冲暂估工程施工19万，然后按收到的发票做成本，17万，那我结转时该怎么做分录
林木老师
2022 01/12 15:00
如果你上个月结转了成本，那你这个17万是不应该结转成本了。你的成本应该对应的是你当月销售的成本，而不是收到发票就直接结转成本。
84784962
2022 01/12 15:00
我结转时是直接借：主营业务成本17贷工程施工17么，可这样，系统不能自动的显示红冲这一笔，怎么办
林木老师
2022 01/12 15:03
所以暂估款都是要手工冲红的，系统是不会自动显示红冲这一笔。如果你要结转成本那就是你说的那笔分录借：主营业务成本17贷工程施工17
84784962
2022 01/12 15:06
核心问题没回答啊、那这个月我应该结转多少钱，会计分录该怎么做这个月红字冲了¥190,000元然后正常录入了¥170,000那我手动结转成本的话该结转多少。
84784962
2022 01/12 15:07
我是不是手动结转成本，主营业务成本-20000元
林木老师
2022 01/12 15:08
还是要看你销售出去的收入对应的成本，比如我销售出去500万，我算下我的成本是300万，那就直接结转300万，而不是你收到多少进项发票，就全额都转成本，我不知道我这样讲你明白了 吗？
84784962
2022 01/12 15:17
我这是小规模企业，这个月没有收入，只有成本，而这个成本的话，是上个月暂估的成本、这个月我要红冲填正常的金额，我现在问的是，上个月我暂估了19万元。这个月我收到发票17万元。现在我该怎么结转这个成本？
林木老师
2022 01/12 16:49
那你就结转17万，那个19万的冲掉。
阅读 194
描述你的问题，直接向老师提问
671
意见反馈
