00:10:00
问题已解决
老师，调整以前年度损益，需要补题盈余公积金分录怎么做啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积
2022 01/12 18:24
84785042 
2022 01/12 18:27
调整以前年度损益不需要用到以前年度损益科目吗？单看未分配利润的累计数来吗？
郭老师 
2022 01/12 18:28
你好，不用的。
看你增加了利润多少，你之前不已经计提了
只需要补增加之后的利润的10%就可以了。
84785042
2022 01/12 18:29
但是我怎么发现我补题后盈余公积金和不是利润分配的10%
郭老师
2022 01/12 18:32
那你得看一下之前是不是有亏损。
84785042
2022 01/12 18:34
我第一年是-42000，第二年是正数40000万，第三年亏损45000，第四年是40000万
84785042
2022 01/12 18:34
等于开业第一年是有亏损，第三年有亏损我也调整了，就是第一年可能有，这个怎么做啊
郭老师
2022 01/12 18:36
第一年这个是负数的，不需要第二年弥补亏损之后还剩下2000，第三年应该按照43000来计提。
84785042
2022 01/12 18:36
第四年呢？
郭老师
2022 01/12 18:37
：
第四年按照40000
这个来的
84785042
2022 01/12 18:40
那我直接按照累计的来调整就不对吧？要先调整2020年那时候的一步步来哦！是吧？
郭老师
2022 01/12 18:40
是的是的，是这么做的。
阅读 909
描述你的问题，直接向老师提问
186
意见反馈
