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请问以前年度成本发票做错了，要调整分录怎么做
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你好； 具体是什么成本发票错误了 ？ 原来分录怎么挂的； 你是什么准则； 这样好判断调整分录
2022 01/13 12:09
84784978 
2022 01/13 12:10
小企业会计准则，借
主营业务成本贷应付
meizi老师 
2022 01/13 12:13
你好 ； 现在做借应付账款贷利润分配-未分配利润
84784978
2022 01/13 12:19
这是冲的分录吗，冲完之后正常分录怎么做呢
84784978
2022 01/13 12:20
发票是税号开错了
meizi老师
2022 01/13 12:33
你好 ； 是的 。 这个是红冲的分录哈 。 你重新开票出去了吗
84784978
2022 01/13 12:45
开进来的
meizi老师
2022 01/13 12:57
你好 ； 开进来的话 你就做这笔即可 借应付账款贷利润分配-未分配利润 ； 看是否影响了所得税； 影响了所得税还得调整所得税的
84784978
2022 01/13 13:02
这笔不是冲的分录吗
84784978
2022 01/13 13:03
所以整个是怎么做呢，您这前后只有一笔分录呀
meizi老师
2022 01/13 13:04
你好 ； 是红冲的。 我只是给你写的相反分录 。 你跨年了不会直接冲主营业务成本 。 用的利润分配 替代了主营业务成本 。明白了吗 ？ 跨年了不能直接冲 主营业务成本科目的
84784978
2022 01/13 13:09
好的，我是问今年重新收到这笔发票怎么做，这是属于去年的发票开错了，重新开进来
84784978
2022 01/13 13:10
但是您跟我说的两笔分录都是一样的，我正确是发票是不是应该做借未分配利润贷应付账款
meizi老师
2022 01/13 13:14
你好。 今年收到了发票 在做 借利润分配-未分配利润 ；贷应付账款。 是的。 也是一样的分录
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