免费问答

老师，我没有太明白什么意思，您可以告诉我该怎么写分录吗？

同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

勾选的进项和申报的进项也是80

就是做分录时，将勾选的进项写成了120

实际应该是这样的，但是账上的分录，在①步那，金额写成了120，第②步金额没有错，所以账面上进项税额期末存在余额  -40

同学你好 待抵扣进项抵扣了转到进项

是的，待抵扣进项实际抵扣了80，但是转入进项税额的金额为120，所以导致进项税额存在了余额，本月发现了，不知道该怎么调整

同学你好 冲减多做的就行

您可以告诉我摘要及分录吗？

是20年12写错的分录，本月进行冲减可以吗？

同学你好 不涉及损溢的这个可以

摘要 冲减20年12月待认证进项税额多转出部分。 借应交税费(待认证进项)   贷应交税费—应交增值税(进项税额)  这样做吗？

同学你好 对的 是这样做的哦