00:10:00
问题已解决
如果一笔费用是不同的人报销，做账的时候账上挂其他应付款只挂一个人的名字（不是该笔费用报销人的名字），这样可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个费用报销款项是还没有支付？
2022 01/13 18:57
84784985 
2022 01/13 19:05
不确定支付了没，但是账上报销附件单子是写员工名字，然后该笔的凭证贷方是挂其他应付款-股东***，不是员工的名字，账上也有借其他付款了-股东***，贷银行存款这笔分录，那这样操作是否可以？
邹老师 
2022 01/13 19:05
你好，是股东个人垫付了报销费用款项吗？
84784985
2022 01/13 19:15
对的，购买物品时是由员工先付款，后面股东付给员工，最后机构再转给股东
邹老师
2022 01/13 19:17
你好，这个过程是这样
购买物品时是由员工先付款，借：管理费用等科目，贷：其他应付款—员工
后面股东付给员工，借:其他应付款—员工，贷：其他应付款—股东
最后机构再转给股东，借：其他应付款—股东，贷：银行存款
84784985
2022 01/13 19:20
但是我看账上报销的时候虽然是员工，但是凭证上是借:管理费用等科目，贷:其他应付款-股东，后面转给股东的时候是借其他应付款-股东，贷银行存款，这样可以吗？
邹老师
2022 01/13 19:20
你好，根据你的描述，应当分三个步骤处理才是的
84784985
2022 01/13 19:23
因为我是审计，账不是我做的，我现在要审这个机构一个项目的支出，她账上是这么操作的，那这样可以？
邹老师
2022 01/13 19:25
你好，根据你的描述，是少做了一个过程的
84784985
2022 01/13 19:26
那等于这样是可以的，支出是可以给它算进项目的总支出里面的是吧？
邹老师
2022 01/13 19:28
你好，支出是可以给它算进项目的总支出里面的
84784985
2022 01/13 19:36
那如果是刚才那种形式，报销单是写员工名字，也是员工付款，账上借管理费用等，贷其他应付款-股东，后面机构付款的时候，借其他应付款-股东，贷银行存款，但这笔后面附件银行回单是分别转给报销的员工，而不是转给股东，那这样的情况，审计的话，支出能算吗？
邹老师
2022 01/13 19:38
你好，支出能算，但是少了一个过程
84784985
2022 01/13 19:43
这种情况是少了哪个过程，不同的人报销，挂在不是报销人名字的人那边，机构付款的时候冲了这笔，但是回单又是转给不同的人，审计的话这需要让他们改账吗？
邹老师
2022 01/13 19:48
请看图片，少了其他应付款—员工这个过程
84784985
2022 01/13 19:58
但是挂的这个人只付了其中一部分费用，并没有全部费用都是她付的，机构转保销费用的时候也是分别转给相应付款的人，但是账上科目只挂这一个人的
84784985
2022 01/13 19:59
那现在是不是需要改账，谁付的就挂谁的，才能确认支出？
邹老师
2022 01/13 20:08
你好，个人建议是按我提供的三个步骤处理
84784985
2022 01/13 20:13
那如果不改账，在这种情况下专项审计的话能确认成项目的支出吗？
邹老师
2022 01/13 20:14
你好，能确认成项目的支出
只是分录少了个步骤而已
阅读 196
描述你的问题，直接向老师提问
4446
意见反馈
