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问题已解决
老师，我20年对计提了税金及附加7000多，现在报税发现了，该咋冲回？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答你好，可以在21年账面做一笔红冲，同时要调整20年汇算清缴报表。
2022 01/14 11:33
84785011 
2022 01/14 11:35
我红冲以后这个月财务报表税金及附加对不上了？
欧阳oyy 
2022 01/14 11:36
你好，您不是在账面体现多计提吗？
欧阳oyy
2022 01/14 11:36
那您是发现哪里多计提了呢
欧阳oyy
2022 01/14 11:38
可以做如下分录借：以前年度损益调整7000 贷：税金及附加7000，并调整20年汇算清缴报表。
欧阳oyy
2022 01/14 11:38
打错字了，稍等一下
欧阳oyy
2022 01/14 11:42
可以做如下分录1、借：应交税费7000 贷：以前年度损益调整-税金及附加7000； 2、借：以前年度损益调整-所得税费用7000*适用税率 贷：应交税费-应交所得税7000*适用税率 3、借：以前年度损益调整（取倒差数） 贷：利润分配-未分配利润（取倒差数） 。并调整20年汇算清缴报表。
84785011
2022 01/14 11:48
我20年4月份申报的时候没有产生附加税
欧阳oyy
2022 01/14 11:49
那您就是4月时账面多计提了是吗，是的话就采用以上分录调整
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