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问题已解决
老师好，我是劳务派遣公司的会计，我隔月做账的，现在有两个问题！一、上个月人家打来145800，开票员发票开了145000，做账怎么做？ 二、本月补开8000的发票。那这个八千到时候做账怎么做？
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同学，如果你要补开这8000的发票，那你就先把这8000挂在应收账款的贷方，等本月开票了，直接就冲减掉了。
2022 01/14 16:26
84785042 
2022 01/14 16:33
那我145000的发票怎么做账呢？
林木老师 
2022 01/14 16:36
就是正常做账，借：应收账款145000 贷：收入 145000（省略税金，简化处理） 你收到货款就是借：银行存款 145800 贷：应收账款 145800 这里贷方你多了个8000 然后你不开的时候 借：应收账款 8000 贷：收入 8000。最后账目都平了。
84785042
2022 01/14 16:43
税金不做的话会不会和金税盘里的有出入？
林木老师
2022 01/14 16:44
同学，我只是简化处理，你可要把145000和8000价税分离，你只需要关注应收账款，它最终是平了。
84785042
2022 01/14 16:44
因为是先来钱后打款 按照145800打的
林木老师
2022 01/14 16:45
这个不影响，你只要按照我给你的分录做，后面都会平的，部分时间先后。
84785042
2022 01/14 16:52
我知道了，谢谢老师！我主要是怕税金简化会和金税盘里的不一样最后增值税不一样。
林木老师
2022 01/14 16:56
哈哈，我是怕难打字和算税金。你知道原理就OK了。
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