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问题已解决
暂估成本入账时是暂估了23.4万，现在票到24万，我怎么冲回和调整相差的这6千。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答暂估的成本直接冲红再做正确的就行了
2022 01/15 09:37
84784986 
2022 01/15 09:40
我暂估的时候直接做借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估。这样是对吗？
dizzy老师 
2022 01/15 09:41
学员您好，成本是不能暂估的，只有在购买原材料和商品时已入库但未收到发票才能暂估
84784986
2022 01/15 09:46
是销售安装服务，11月份没有成本票.12月成本票才到，所以11月份我就先暂估了。 那这笔账我在11月份该怎么做，和12月份票到了又该怎么做，可以为我解答下吗？老师，很疑惑
84784986
2022 01/15 09:57
老师不回了吗？
dizzy老师
2022 01/15 10:03
销售安装服务是你要在收到对方票的时候才能确认收入结转成本，不能你先还没收到票就结转成本那不是报表的数据不真实嘛，这种情况你应该要去催对方开票如果你们已经付款的情况下
84784986
2022 01/15 10:07
老师，我们公司是销售安装服务，我们为别人提供安装，我们开票给对方公司，我们公司请的安装人员，钱已经付给工人了，票次月工人才开发票进来。
dizzy老师
2022 01/15 10:14
那首先开票
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-销项
收到钱
借：银行存款
贷：应收账款
同时结转成本
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬
再做支付（这笔也可以做到第一笔分录后面）
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
84784986
2022 01/15 10:16
做:应付职工薪酬20多万呀老师，是请的临时安装师傅，不是我们公司的员工
dizzy老师
2022 01/15 10:18
发票是那些临时安装师傅自己提供的嘛？
84784986
2022 01/15 10:23
对的老师，我们的进项就是安装师傅去代开的。他们当月没有去开，次月才去开。
dizzy老师
2022 01/15 10:28
那你就别结转成本了，直接进管理费用-劳务费吧
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