免费问答

哦，是房地产中介公司

你好，这个是你们单位的成本支出？ 

意思是我公司收到别人公司的佣金，再把这笔款转给个人

你好，是代收代付性质吗？ 还是你们收到别人公司的佣金是收入，再把这笔款转给个人是你们的成本呢？

我公司收到别人公司的佣金是收入，再把这笔款转给个人，

这个分录怎么做？

你好，你们收到别人公司的佣金是收入，再把这笔款转给个人是你们的成本 收到的时候 借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 支付的时候 借：劳务成本，贷：银行存款 借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本

这个主营业务成本二级分录是什么？

这个劳务成本的一级分录呢

你好，单位自行设置，没有统一规定。比如 主营业务成本—人工

那个劳务成本有一级二级分的吗？

你好，劳务成本是一级科目，需要根据业务发生情况设置二级明细科目 

想问一下是付给个人，是不是要走其他应收款或其他应付？

你好，是先取得了发票，后付款吗？ 

是的，是的

你好，是先取得了发票，后付款，那就需要通过  其他应付款   科目过渡一下 

这个没通过应付职工薪酬，这个科目没什么影响吧？

我是借了主营业务成本-工资贷其他应付款-个人

再借其他应付款-个人 贷银行存款

你好，不是单位的员工，不需要通过 应付职工薪酬科目核算。 计提的时候，借：劳务成本，贷：其他应付款 支付的时候，借：其他应付款，贷：银行存款 取得收入结转成本的时候，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本

好像里面有一个是公司的员工

另外两个不是

你好，不是单位的员工，不需要通过 应付职工薪酬科目核算。 计提的时候，借：劳务成本，贷：其他应付款 支付的时候，借：其他应付款，贷：银行存款 取得收入结转成本的时候，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本 是员工的就这样处理 计提的时候，借：劳务成本，贷：应付职工薪酬 支付的时候，借：应付职工薪酬，贷：银行存款 取得收入结转成本的时候，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本