00:10:00
问题已解决
通过以前年度损益调整补缴所得税，需要修改报表期初数，小企业怎样做分录可以不用修改报表期初数
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以不用修改你的基础数据。
2022 01/18 13:48
84785045 
2022 01/18 13:52
为什么呢
郭老师 
2022 01/18 13:56
你好，如果你修改了期初数据的话，你的上亿年的期末和期初不一致
84785045
2022 01/18 14:06
补缴所得税1000，不通过以前年度损益调整，可以当做本年度的来处理吗？分录怎么写呢？
郭老师
2022 01/18 14:06
借所得税费用，贷应交税费，借应交税费贷银行存款。
84785045
2022 01/18 14:48
好的，还有滞纳金在本年缴纳，汇缴清算时要调增吗，本年度亏损10，滞纳金1
郭老师
2022 01/18 14:50
滞纳金的借营业外支出，滞纳金贷银行。
84785045
2022 01/18 15:50
老师，补缴所得税后，期末数减期初数不等于本年净利润？
郭老师
2022 01/18 15:51
对的是的，勾稽关系对不起来。
84785045
2022 01/18 15:53
上面你说不调整基础数字，这样税务查账能通过？
郭老师
2022 01/18 15:55
你好，这个没有关系的，可以。
84785045
2022 01/18 16:27
老师，上面的滞纳金在今年缴纳的，汇缴清算调增后，全年还是亏损，需要做会计分录吗
郭老师
2022 01/18 16:28
不需要做分录的，不需要交。
阅读 145
描述你的问题，直接向老师提问
150
意见反馈
