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问题已解决
法定盈余公积一直没有计提过，根据下图金额，如何补计提。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 不计提可以嘛？
2022 01/18 18:15
84785000 
2022 01/18 18:31
是根据利润分配期末贷方余额289573.33*10%＝289573.33 计算出来的吗
84785000
2022 01/18 19:02
这样做没问题吧
84785000
2022 01/18 19:04
就做这一个分录，还用结转分录嘛
84785000
2022 01/18 19:11
做完计提的分录，期末余额变图中的数，怎么感觉哪里不对呢
84785000
2022 01/18 19:26
都在贷方，利润分配的贷方余额是减去提取的法定盈余公积后的余额
84785000
2022 01/18 19:29
再做一笔
借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积
我没有做你说的这笔分录，我不明白为什么要做这笔
84785000
2022 01/18 19:33
那不做这笔也可以吧
84785000
2022 01/18 19:38
那做这笔分录的摘要怎么写？
84785000
2022 01/18 19:44
结转盈余公积 这样写对嘛？
84785000
2022 01/18 20:03
结转盈余公积 为什么不能这样写
孙燃老师 
2022 01/18 18:14
您好
1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积贷：盈余公积——法定盈余公积；
2、结转时：借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积。
孙燃老师
2022 01/18 18:18
“法定盈余公积”是法律法规要求企业在有盈余后提取的一种公积金，法律规定应该提取，但没明确不计提的处罚
孙燃老师
2022 01/18 18:43
是的，可以这么计算，补提就可以，对公司没什么影响
孙燃老师
2022 01/18 19:06
再做一笔
借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积
孙燃老师
2022 01/18 19:20
利润分配和盈余公积余额都在贷方吗？
孙燃老师
2022 01/18 19:27
我刚才算了一下，应该没有错误
孙燃老师
2022 01/18 19:32
这一笔是利润分配内部结转，不影响报表
孙燃老师
2022 01/18 19:35
准则规定要做，毕竟利润分配里面有二级科目
孙燃老师
2022 01/18 19:40
利润分配内部结转
孙燃老师
2022 01/18 19:49
写利润分配内部结转即可
孙燃老师
2022 01/18 20:09
摘要不重要，只要把业务描述清楚即可
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