00:10:00
问题已解决
老师，你好！小规模纳税人申报增值税及附加税申报表的时候，申报表的本期免税额比发票上的增值税多一分钱，因为修改不了就直接申报了。但是账务需要处理吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，减免的这种不用管，忽略就可以。
2022 01/19 09:45
84784990 
2022 01/19 09:47
老师的意思是说账务不需要调整对吗？这一分钱不用管？
郭老师 
2022 01/19 09:50
对的是的，是这么理解的。
84784990
2022 01/19 09:53
老师，账务上是不是只要把发票上免税额部分转入营业外收入就可以了？比如发票的税额是100元，就转100元入营业外收入。转入时的凭证可以季度末的时候做吗？
郭老师
2022 01/19 09:57
是的是的，是这么做的。
84784990
2022 01/19 09:58
谢谢老师，为我耐心解答！
郭老师
2022 01/19 10:00
不用客气，工作愉快。
阅读 95
描述你的问题，直接向老师提问
311
意见反馈
