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你好老师，计提本季度的税金怎么做分录？到下个月在税金在缴费在怎么做分录？
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你好，具体是什么税款呢？
是所得税，附加税，还是其他？
2022 01/19 10:42
84784957 
2022 01/19 10:43
城市税 教育 ，地方，印花
邹老师 
2022 01/19 10:44
你好
附加税
计提，借：税金及附加 ， 贷：应交税费—城建税，教育费附加，地方教育费附加
缴纳，借：应交税费—城建税，教育费附加，地方教育费附加 ， 贷：银行存款
印花税，不用计提，实际缴纳的时候
借：税金及附加 ， 贷：银行存款
84784957
2022 01/19 10:53
你好老师计提和缴纳增值税用哪个科目？
邹老师
2022 01/19 10:54
你好，是一般纳税人单位的增值税？
84784957
2022 01/19 10:54
是的老师，
邹老师
2022 01/19 10:56
你好
结转
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
缴纳
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
84784957
2022 01/19 10:57
不用计提吗老师
邹老师
2022 01/19 10:58
你好，增值税是结转，而不是计提
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