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20年第四季度忘记计提所得税、21年1月补了计提、但是与预缴企业所得税数据不一样、多了20年的计提。这种情况应该怎么处理？
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你好，这种情况只能是补计提啊
2022 01/19 17:10
84785029 
2022 01/19 17:12
已经在21年1月补了计提。现在的情况是这样的、我现在的利润表31栏与我预缴的企业所得税报表数据不一样。这个情况怎么处理。
邹老师 
2022 01/19 17:16
你好，利润表31栏，具体是什么内容？
84785029
2022 01/19 17:18
减所得税费用
邹老师
2022 01/19 17:19
你好，因为没有在当年及时计提，就会有这个金额差异的
84785029
2022 01/19 17:20
是的。现在就是数据对不上、要如何处理
邹老师
2022 01/19 17:21
你好，因为没有在当年及时计提，就会有这个金额差异的
现在无法做到一致了
84785029
2022 01/19 17:22
那我要缴纳的企业所得税就不一样了。没法处理？
邹老师
2022 01/19 17:27
你好，这个不影响所得税的缴纳。只是利润表的所得税费用与所得税申报表的数据不一致啊
比如利润总额1000万，没有计提所得税，是按250万缴纳所得税
你计提了所得税费用，仍然是按250万缴纳所得税啊
84785029
2022 01/19 17:29
21年第四季度的企业所得税报表中减所得税费用就会多加一笔20年的数据、与我实际缴纳的企业所得税是不一致的。
邹老师
2022 01/19 17:31
你好，跨年所得税费用的计提，不是 所得税费用 科目，而是通过以前年度损益调整科目核算，不影响21年第四季度利润表的所得税费用啊
84785029
2022 01/19 17:31
比如我原本要缴纳200企业所得税、但是多了一笔20年补的计提、34栏减所得税费用就多了50、我要缴纳的企业所得税就变成了150。还能不影响么？
邹老师
2022 01/19 17:32
你好，跨年所得税费用的计提，不是 所得税费用 科目，而是通过以前年度损益调整科目核算，不影响21年第四季度利润表的所得税费用啊
你跨年计提所得税的分录是？
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