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应收账款和主营业务收入的金额填反了，后来调账以后，主营业务收入变成负数了，改怎么办
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您好，您是说出现借方余额了？按原数冲回一般不会出现这种情况
2022 01/21 11:59
84785034 
2022 01/21 12:09
我们给对方公司开发票钱没收到，先挂帐了错误分录如下：借：应收账款88495.58借：应交税费11504.42贷：主营业务收入100000现在冲回分录借：应收账款100000贷：88495.58贷：11504.42我这样冲回以后主营业务收入就变负数了。我实际应该收到100000元，现在钱已经收到了做帐的时候才发现错误！我现在该怎么办
孙燃老师 
2022 01/21 12:55
你一开始的分录就做错了
借：应收账款100000
贷：应交税费——应交增值税（销项）11504.42：
主营业务收入88495.58
你现在把原先错误的反向冲回，再做个正确的
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您说的分录重新做了，但是主营业务收入还是负数，我们这个月没有其他新的收入了，我只想主营业务收入变成0也行！
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您说的分录重新做了，但是主营业务收入还是负数，我们这个月没有其他新的收入了，我只想主营业务收入变成0也行！
孙燃老师
2022 01/21 13:41
您先把一开始的主营业务收入100000冲平，然后做一笔正确的贷主营业务收入88495.58，这样怎么会出现借方余额？
84785034
2022 01/21 14:02
这笔凭证是上个月的了，已经出报表了，也不影响吗
孙燃老师
2022 01/21 15:27
你的意思是跨年了？那么用以前年度损益调整代替主营业务收入
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