00:10:00
问题已解决
小规模减免增值税的分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，会计分录：
借：应交税费-应交增值税（减免）
贷：营业外收入
2022 01/23 20:18
84785024 
2022 01/23 20:22
我就只需要吧开的普票的税额做进去是吧，我代开的专票是已经从账户扣完款的
税剑法盾 
2022 01/23 20:23
您好，只需免税普票的。
84785024
2022 01/23 20:26
老师，这样对不
税剑法盾
2022 01/23 20:27
你好，分录是这样的。
84785024
2022 01/23 20:31
那我代开的专票缴纳的增值税当月怎么做分录
税剑法盾
2022 01/23 20:34
您好，会计分录：
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款
84785024
2022 01/23 20:34
还需要计提不
税剑法盾
2022 01/23 20:37
您好，增值税价外税。城建税和教育费附加要计提，进税金及附加。
84785024
2022 01/23 20:44
老师，我刚刚期末结账的时候显示有这个计提税金，我没有开专票呀，还需要生成凭证不
税剑法盾
2022 01/23 20:55
您好，根据实际定，可能是其他税。
84785024
2022 01/23 20:57
显示计提的是这个
税剑法盾
2022 01/23 21:00
您好，对的要生成的
84785024
2022 01/23 21:01
可是我这个季度并没有开专票呀 怎么还需要计提税金
84785024
2022 01/23 21:01
这个数据是咋来的
税剑法盾
2022 01/23 21:24
您好，具体原因你查明这才能帮你解决。
84785024
2022 01/23 22:00
您看下，销项税额和未交增值税都有数据，是这个原因吗
税剑法盾
2022 01/24 06:18
您好，小规模不用这些科目！
税剑法盾
2022 01/24 16:52
您好，如果没开专票，是不是记录重复了。
阅读 193
描述你的问题，直接向老师提问
154
意见反馈
