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20年有一笔支出的发票经核实该发票是虚开发票，现在要调减支出，调增利润，请问现在要怎么调？怎么做会计分录
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你好,按你原来入账的科目,做相同科目红字冲销
2022 01/24 16:40
84784989 
2022 01/24 16:42
做红字冲销，可是银行存款不平啊
张壹老师 
2022 01/24 16:44
你好,你是要调到2022年,还是2021年呢.
84784989
2022 01/24 16:44
22年的吧，现在都22了
84784989
2022 01/24 16:45
要调20年的企业所得税
张壹老师
2022 01/24 16:54
你好
借:管理费用 负数
贷:本年利润 负数
借: 所得税费 正数
贷:应交税费-应交所得税 正数
84784989
2022 01/24 18:19
还是有点不明白
84784989
2022 01/24 18:21
20年是有利润的，而且交了企业所得税，如果本年利润在贷方为负数，那利润不是减少了吗？
张壹老师
2022 01/24 18:49
管理费用转到本来利润，你冲销就是负数哈
84784989
2022 01/24 18:56
我原先入的是主营业务成本，我做的以下分录您看看对不对？
借:主营业务成本 8500(负数)
贷:利润分配-未分配利润8500(负数)
借:利润分配-未分配利润2125
贷:应交税费-应交企业所得税 2125
张壹老师
2022 01/25 08:04
你好,你这张发票到底是什么发费,之前入的什么科目?
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